深圳市对各企业公司、行业乃至每一位员工采用核算机替换人工记账采取项目审批通过制。各行业乃至每一位员工核算机替换人工记账后,应到同级财政支出行业乃至每一位员工项目审批通过,一起呈送同级税务机关行业乃至每一位员工。如何行业乃至每一位员工对已采用的财务app软件做灾害修改游戏或升极更版,还有对财务电算所有作进行灾害变动时,需完后项目审批通过。
松江区电算化备案流程需给出的资料:(所有纸质材料加盖单位公章)
1、《上海市单位计算机替代手工记账备案表》(三份)
2、企业提供单位税务登记证(行政事业单位组织机构代码证)复印件
3、会计机构负责人(会计主管)从业资格证书的复印件
4、会计人员的会计从业资格证书和会计电算化考试合格证书复印件
5、结合本单位具体情况制订的电算化会计管理制度。主要包括:会计电算化岗位责任制、会计电算化操作管理制度、计算机硬件软件系统维护和数据管理制度、会计电算化档案管理制度等等
6、由单位使用的财务软件打印输出所有各级会计科目表。包括科目代码、科目名称、科目类型、借贷方向。
7、备案期最近三个月内打印输出的会计可见性文档抽样资料,主要包括:
(1)至少完整一个月的现金、银行日记账、汇总式总账(科目余额表)及主要电子报表(资产负债表、利润表或收支总表)。
打印输出注意:银行日记账必须按最底级会计科目打印,每一条分录必须对应一个会计科目名称,不能只打印代码而没有科目名称。备案所需的账册、报表月份必须和会计数据软盘月份一致。
(2)抽样明细账样张及记账凭证样张(数量以四、五页为宜)。
凭证分类必须按《会计基础工作规范》第五十条第二款规定:记账凭证可设置为:一、收款、付款、转账。二、银收、银付、现收、现付、转账。三、通用记账凭证。但不能设置成现金和银行凭证。
8、由财务软件接口程序自动生成的,符合GB/T 19581-2004接口的完整最新会计期间月度数据,必须和打印样张数据一致,并包括上海市单位计算机替代手工记账备案表.XLS文件一同存放于优盘。
报备地點:
龙源路6-6203室(shi)人工(gong)科(ke)
点话:021-37612458、37612453;
办理时(s🌄hi)间(jian)(jian)(jian):时(shi)间(jian)(jian)(jian)一到时(shi)间(jian)(jian)(jian)三(法律(lv)规(gui)定节某些节假日例(li)外)上午8:30—11:00,上午1:00—5:00